이전 게시물에서 연금저축펀드에 대해 정리해 보았습니다.
400만원으로 하루에 66만원 버는 방법(연금저축펀드 총정리) 올해 12월 31일까지 이 글을 읽는다며 당신은 최대 39만6천원에서 최소 66만원은 벌 수 있다.
방법은 간… blog.naver.com
이번 시간에는 개인퇴직연금제도(IRP)에 대해 알아보겠습니다.
개인퇴직연금제도(IRP)란 무엇입니까?
출처=고용노동부
출처=고용노동부
기업이나 직장에서 퇴직하면 받는 퇴직금은 확정 급여형과 확정 기여형으로 나누어집니다.
확정 급여형(DC)는 회사에서 퇴직금을 미리 모아 굴리고 놓은 뒤 퇴직 때 지급하는 것으로 확정 기여형(DB)은 개인이 퇴직금을 직접 굴리고 퇴직할 때 받는 것입니다.
받는 법은 일시불도 있지만 연금처럼 55세 이후 받을 수도 있습니다.
여기서 연금으로 받는다면 개인형 퇴직 연금(IRP)에 퇴직금을 받은 것을 넣어 두고 굴릴 수 있습니다.
퇴직금을 받지 않는 사람도 개별적으로 IRP계좌를 개설하고 만들어 자금을 넣어 둘 수 있습니다.
다만 이 경우, 소득이 증명되지 않으면 작성할 수 없습니다.
IRP는 어떤 혜택이 있습니까?
55세 이후 연금으로 받는 만큼 국가에서 각종 세제 혜택을 주고 있습니다.
연금 저축 펀드와 비슷하지만 퇴직금이라는 특성상 좀 더 혜택을 주는 분이십니다.
기본적으로 근로 소득마다 다르지만 연간 소득 5500만원 이하는 16.5%의 세액 공제 혜택이 있습니다.
IRP에는 연간 최대 700만원까지 포함할 수 있었지만, 그러하면 연말 정산 때에 1,155,000원이 환불됩니다.
(소득 5500만원 이후부터는 13.2%세액 공제)주의 사항은 연금 저축 펀드와 함께 운용할 때에 합산해서 700만원까지 세액 공제 혜택을 받을 수 있다는 점입니다.
통상은 자금 운영의 유연성 있는 연금 저축 펀드에 세액 공제 한도를 먼저 채우는 것을 추천합니다.
연금 저축 펀드에 400만원을 넣어 IRP에 300만원을 넣으면 좋은 것입니다.
급여 소득이 1.2억 이상의 경우 연금 저축 펀드의 세액 공제 한도가 300만원이라, 연금 저축 펀드에 300만원을 넣어 IRP에는 400만원을 넣으면 세액 공제 혜택을 최적화시킬 수 있습니다.
2022년까지 50세 이상인 경우에는 세액 공제 한도를 200만원 추가하고 합계 900만원까지 혜택을 주고 있습니다.
다만 총 급여가 1.2억 이하(종합 소득 1억 이하)의 경우에만 해당합니다.
퇴직금을 일시불로 받과 퇴직 소득세(15.4%)라는 것이 있어 이를 연금으로 받게 하면 못내 저율의 연금 소득 세로 낼 수 있습니다.
그리고 IRP는 운용 과정에서 얻는 운용 수익과 배당에 대한 소득세(15.4%)이 면제됩니다.
그리고 55세 이후 연금으로 수령할 때는 수령 연령에 따라서 5.5%~3.3%의 연금 소득 세를 무는 게 세금을 냄도 줄어 세금을 자체를 미루는 효과도 얻을 수 있습니다.
퇴직 소득세만 30%삭감되는 효과가 있습니다.
단지 연금으로 받는 때는 나이 1200만원 이상을 넘는 경우, 기타 소득세가 부과되서 절세를 위해서는 적절한 수준까지 넣어 두는 편이 좋습니다.
아무리 넣어야 할지에 대해서는 과거 투고한 연금 저축 펀드의 경우를 참고하세요.
월 11만원을 내고 월 100만원을 받기에 최적의 연금저축펀드 운용방법 이전 포스팅에서 연금저축펀드의 필요성, 장점, 세액공제 위주로 알아봤습니다.
핵심은 연금저축 blog.naver.com
투자에서 복리 효과의 중요성을 알고 있는 분이라면 배당 소득세의 15.4%를 훌쩍 넘어설 리가 없습니다.
배당 재투자의 효과를 극대화할 수 있는 환경을 만들려면 IRP계좌를 만드는 것을 추천합니다.
참고로 세액 공제 한도로 납입 한도는 다릅니다.
연금 저축 펀드와 IRP는 납입 한도를 통합하여 계산하고 1800만원입니다.
증권사마다 계좌 한도가 다르게 설정되어 있으므로, 미리 납입 한도를 조정할 필요가 있습니다.
예를 들어 신한 금융 투자에 irp한도를 1200만원에 두면, 키움 증권에 있는 연금 저축 펀드 한도를 600만원 이상으로 만들 수 없습니다.
최대 납입 한도를 낮추지 않으면 다른 곳에 증액할 수 없습니다.
IRP는 어디서 만드나요?IRP 개설은 증권사에서 가능합니다.
영업점을 방문하셔도 되고 비대면 계좌를 개설하실 수도 있습니다.
가입자 유형별로 증빙서류가 필요합니다.
증권사를 방문할 때 미리 문의해 보는 것이 좋을 것 같습니다.
신분증이랑 증빙서류 챙겨가세요. 가능하다면 모바일 앱에서 비대면 계좌 개설을 이용하는 것이 좋을 것입니다.
출처=한화투자증권IRP계좌 개설로 잊어서는 안 되는 것이 운용 관리 수수료와 자산 관리 수수료입니다.
연금 저축 펀드와 달리 IRP는 수수료를 받고 있습니다.
요즘은 그런 수수료가 없어졌기 때문에 없는 증권 회사에서 개설하게 되죠? 비대면 계좌로 개설했는지, 영업점 계좌로 개설했는지, 신규와 기존 고객의 차이가 있을 수 있으므로 증권사 홈페이지에서 상세를 확인하십시오. IRP계좌 운용 수수료 면제 증권사 삼성 증권 미래 에셋 증권 신한 금융 투자 한국 투자 증권 유앙타 증권, KB증권, NH투자 증권, 한화 투자 증권, 현대 자동차 증권, 대신 증권IRP를 해지하고 싶은데 어떻게 해야 하나요?IRP를 해지하고 싶은데 어떻게 해야 하나요?증권사 계좌를 개설되면, 다음은 투자금을 넣고 넣어 주세요. 여유가 있으면 세액 공제 한도까지 충족하고 연말 정산에서 혜택을 받아 주세요. 그 뒤 어디에 투자할지를 선택해야 합니다.
퇴직금이란 명목으로 받았다고 생각하고 최대한 안전하게 굴리기도 하고 좀 더 공격적인 투자도 가능합니다.
연금 저축 펀드보다 IRP는 투자할 수 있는 금융 상품의 범위가 넓습니다.
채권형 펀드, 정기 예금, 국내 상장 리트주 주식형 펀드, 국내 상장 ETF가 있습니다.
그 중에서 추천하는 것은 IRP의 배당세 면제를 최대화하는 방법입니다.
연금 저축 펀드가 담지 않는 국내 상장 리츠 주식(예:신한 알파 리츠)를 모아 놓거나 맥쿼리 인프라 같은 실적 배당형 주식도 포트폴리오에 편입이 가능합니다.
신한알파리츠사회간접자본시설에 투자하는 맥쿼리인프라입니다.
다만 IRP는 위험 자산 비율을 70%까지 안전 자산을 30%유지 하도록 포트폴리오를 구성하도록 설정되어 있습니다.
국내 상장 리트 주식과 맥쿼리 인프라 같은 실적 배당형 주식은 위험 자산으로 분류되어 있으므로 주의해야 합니다.
연금 저축 펀드는 국내 상장 해외 etf중심으로 운용하고 IRP에는 안전 자산 중심으로 정기 예금, 채권형 펀드와 국공채 ETF에 투자하는 방법도 있습니다.
현금에 준하는 Kodex국고채 3년, 미국 단기채 ETF, 우량 회사채도 섞는 방법도 추천합니다.
만약 위험 자산 가격이 상승하고 비율이 70%이상 오르면 위험 자산 비율을 맞추라는 통지, 메일, 휴대 메일이 발송됩니다.
이 경우 위험 자산은 추가 구입할 수 없습니다.
현금을 투입하거나 위험 자산을 매각하거나 안전 자산을 구입하고 비율을 높일 필요가 있습니다.
위험 자산 투자 비율을 제한하고 수익률을 낮추면 부정적으로 보는 사람도있습니다만, 자동 리바랑스 효과를 만들 수 있다는 점에서 긍정적으로 생각할 수 있습니다.
수익률을 우선하는 분은 연금 저축 펀드에 좀 더 비중을 두고 IRP에는 안전 자산 비율을 30%에 맞추어 국내 상장 해외 ETF(위험 자산으로 분류)을 사는 것도 추천입니다.
IRP가 좀 더 딱딱한 제약이 많아지고 대신 더 많은 규모로 운용하게 되는 경향이 있습니다.
연금 저축 펀드는 이에 중도 인출 및 대출의 면에서 유연하게 대처합니다.
개인적으로는 일단 연금 저축 펀드에 가장 많은 비율을 실어 두는 것을 추천한 뒤에도 여유가 있으면 IRP계좌를 개설하고 보는 것을 추천합니다.
마지막으로 IRP과 연금 저축 펀드의 차이를 다음과 같이 정리했습니다.
IRP연금 저축 펀드 비고 가입 조건 소득이 없으면 안 되는 소득이 없어도 가능 세액 공제 한도년 최대 700만원 연 최대 400만원 22년까지 50세 이상 200만원 추가 운용 상품 예금 상품 펀드, 국내 상장 리츠, 마리 쯔코 라인 후 국내 상장 ETF펀드, 국내 상장 ETF수수료 증권사별 수수료 ETF수수료는 없어져세 운용 방법 안전 자산 30%이상 보유 필요 제약 없이 중도 인출 불가능(세액 공제를 받고 있지 않는 원금 인출 시 패널티 없음)대출 불가 담보 대출 가능투자를 잘하기 위해서는 최적의 환경설정이 필요합니다.
돈을 열심히 벌고 모아서 동기부여를 하는 것만큼이나 어떤 투자환경을 만들 것인지 인생의 기본값으로 무언가를 설정해두는 것도 중요합니다.
위아래로 흔들리는 주식계좌를 보고 일희일비하기보다는 장기적으로 투자하게 해주는 연금저축펀드나 좀 더 안정적인 IRP계좌를 만들어 놓으면 노후의 풍요로움은 여러분의 몫이 될 것입니다.